發(fā)布時(shí)間：2024-05-11 00:23

　　在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下,我國金融結(jié)構(gòu)正在發(fā)生變革,銀行業(yè)賴以生存的經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生變化。隨著經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展,企業(yè)貸款的需求也逐漸增加,銀行傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)也充分發(fā)揮了其市場職能,隨著信貸規(guī)模不斷擴(kuò)大,不良貸款的規(guī)模也不斷上升。作為我國金融市場主要風(fēng)險(xiǎn)之一,如果沒有有效的防范措施,信貸風(fēng)險(xiǎn)將給銀行帶來巨大的損失。而有效的內(nèi)部控制體系能夠在一定程度上將風(fēng)險(xiǎn)降至可接受的范圍內(nèi),同時(shí),通過評價(jià)我國銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制有效性,也能夠在一定程度上找出信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié),識(shí)別信貸風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),并通過內(nèi)部控制制度規(guī)范和操作規(guī)范來對信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。本文選取了LZ銀行為案例分析對象,在實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上,闡述了LZ銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制的實(shí)際情況,以內(nèi)部控制五要素為框架,采用模糊綜合評價(jià)法和層次分析法對LZ銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制有效性進(jìn)行評價(jià)研究。結(jié)果表明,LZ銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制總體有效。具體來說,僅有信息交流與反饋要素得分處于較為有效范圍,但也依舊有提升空間;內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部控制措施以及監(jiān)督評價(jià)與糾正三要素均處于有效范圍,其中個(gè)別指標(biāo)問題突出;風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估要素也在有效范圍內(nèi),但得分最低,存在較大的問題和漏洞。針...

【文章頁數(shù)】：58 頁

【學(xué)位級別】：碩士

【部分圖文】：

圖1.1技術(shù)路線圖

緒論8圖1.1技術(shù)路線圖

本文編號：3969241