發(fā)布時間：2024-06-02 18:28

　　華融湘江銀行是2010年成立的城市商業(yè)銀行,發(fā)展時間較短,現(xiàn)有風險管理體系和內(nèi)部控制機制均存在一些問題,故而本研究結(jié)合風險管理與內(nèi)部控制理論,對該銀行風險管理中內(nèi)部控制機制改進進行深入研究。研究對改進華融湘江銀行風險管理過程中內(nèi)部控制機制具有重要指導(dǎo)作用,對提升該銀行風險管理能力、內(nèi)部控制能力,實現(xiàn)二者有機融合,進一步提升經(jīng)營管控效率具有較好的現(xiàn)實意義。研究采用理論研究法對風險管理理論和內(nèi)部控制理論進行闡述,并分析二者的差異和聯(lián)系,以及如何實現(xiàn)二者的有機融合;然后研究采用問卷調(diào)查方案,根據(jù)風險管理過程中內(nèi)部控制影響要素進行問卷設(shè)計,對對華融湘江銀行員工進行問卷調(diào)查,通過對問卷調(diào)查結(jié)果進行統(tǒng)計分析,研究華融湘江銀行風險管理中內(nèi)部控制機制存在的問題,并分析問題產(chǎn)生的原因;最后根據(jù)理論研究和案例研究結(jié)果,為華融湘江銀行設(shè)計風險管理中內(nèi)部控制機制改進方案,并制定保障實施策略�；�于問卷分析結(jié)果,研究發(fā)現(xiàn)華融湘江銀行風險管理中內(nèi)部控制機制存在諸多問題,主要體現(xiàn)在內(nèi)部控制環(huán)境、控制活動管理、信息與溝通、風險管理和監(jiān)控分析幾個方面,結(jié)合內(nèi)部控制風險管理理論,研究制定了對華融湘江銀行風險管理中內(nèi)部控制機...

【文章頁數(shù)】：61 頁

【學位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
Abstract
第1章 緒論
    1.1 研究背景和意義
        1.1.1 研究背景
        1.1.2 研究意義
    1.2 理論基礎(chǔ)及文獻綜述
        1.2.1 理論基礎(chǔ)
        1.2.2 文獻綜述
    1.3 研究內(nèi)容和研究方法
        1.3.1 研究內(nèi)容
        1.3.2 研究方法
第2章 華融湘江銀行風險管理中內(nèi)部控制機制現(xiàn)狀分析
    2.1 華融湘江銀行發(fā)展概況
    2.2 華融湘江銀行風險管理中內(nèi)部控制現(xiàn)狀調(diào)查
        2.2.1 內(nèi)部控制現(xiàn)狀調(diào)查問卷設(shè)計
        2.2.2 內(nèi)部控制現(xiàn)狀問卷調(diào)查
    2.3 華融湘江銀行風險管理中內(nèi)部控制問題分析
        2.3.1 內(nèi)部控制制度不健全
        2.3.2 風險識別與評估能力不強
        2.3.3 內(nèi)部控制信息反饋存在滯后性
        2.3.4 內(nèi)部控制制度與業(yè)務(wù)脫節(jié)
        2.3.5 內(nèi)部控制監(jiān)管效果不佳
    2.4 現(xiàn)有風險管理中內(nèi)部控制機制問題的原因
        2.4.1 基于風險管理的內(nèi)部控制文化基礎(chǔ)薄弱
        2.4.2 風險管理意識不足
        2.4.3 內(nèi)部控制環(huán)境不完善
        2.4.4 風險管理中內(nèi)部控制信息科技不完備
        2.4.5 內(nèi)部審計有效性欠缺
第3章 華融湘江銀行風險管理中內(nèi)部控制機制改進方案
    3.1 內(nèi)部控制機制改進目標與原則
        3.1.1 改進目標
        3.1.2 改進原則
    3.2 華融湘江銀行自控機制改進
        3.2.1 營造良好的內(nèi)部控制環(huán)境
        3.2.2 建立有效的內(nèi)部控制制度
    3.3 華融湘江銀行互控機制改進
        3.3.1 建立內(nèi)部控制風險評估體系
        3.3.2 建立內(nèi)部控制評價機制
    3.4 華融湘江銀行監(jiān)控機制改進
        3.4.1 構(gòu)建完善的銀行信息系統(tǒng)
        3.4.2 加強和完善內(nèi)部控制稽查監(jiān)督
第4章 華融湘江銀行風險管理中內(nèi)部控制機制改進方案實施與保障
    4.1 加強華融湘江銀行內(nèi)部控制文化建設(shè)
        4.1.1 培養(yǎng)內(nèi)部控制文化應(yīng)遵循的原則
        4.1.2 培養(yǎng)內(nèi)部控制文化建設(shè)
    4.2 建立科學合理的內(nèi)部控制風險評估體系
        4.2.1 健全內(nèi)部控制風險管理組織體系
        4.2.2 提高內(nèi)部控制風險計量水平
    4.3 強化風險管理中內(nèi)部控制管控機制
        4.3.1 建立有效的風險管理和內(nèi)部控制約束機制
        4.3.2 構(gòu)建風險管理中內(nèi)部控制激勵機制
    4.4 完善風險管理中內(nèi)部控制人力資源建設(shè)
        4.4.1 建立有效人才選拔機制
        4.4.2 建立科學的培訓(xùn)機制
結(jié)論
參考文獻
致謝
附錄A 華融湘江銀行風險管理中內(nèi)部控制問卷及結(jié)果



本文編號：3987624