發(fā)布時間：2024-05-11 16:48

　　近年來,在政策鼓勵和市場推進等有利環(huán)境下,租賃公司在我國快速發(fā)展,并在實體經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮了較大的促進作用。租賃公司具有一定的金融屬性,需要大量資金融入的負債方式支持資產(chǎn)業(yè)務發(fā)展,本身經(jīng)營也蘊含了一定風險。如何通過金融工具的合理應用提高租賃公司自身資產(chǎn)負債管理的靈活度和有效性,具有研究意義,是本文研究的方向。本文通過理論與實踐相結(jié)合的分析方式,對租賃公司資產(chǎn)負債管理需求和困境進行了分析,理論分析了資產(chǎn)證券化的應用對租賃公司資產(chǎn)負債管理的作用機制。本文重點從理論層面介紹了租賃公司如何應用資產(chǎn)證券化產(chǎn)品對資產(chǎn)負債進行管理,詳細闡述了業(yè)務開展流程和風險控制措施;選取某融資租賃公司出表型資產(chǎn)證券化項目作為本文的分析重點,詳細分析了基礎資產(chǎn)選擇、交易結(jié)構(gòu)安排、風險控制措施等環(huán)節(jié),并分析評價了實施效果。然后對當前我國租賃公司資產(chǎn)證券化市場存在的問題進行了淺析,并提出了市場建議。本文通過理論分析和項目分析相結(jié)合的方式進行研究,認為租賃公司可以通過應用資產(chǎn)證券化實現(xiàn)風險資產(chǎn)出表、提高資產(chǎn)流動性、拓寬負債來源渠道、調(diào)節(jié)負債期限結(jié)構(gòu)、降低資產(chǎn)負債率等資產(chǎn)負債管理經(jīng)營需要,并分析闡述了業(yè)務開展的基本流程和風險...

【文章頁數(shù)】：55 頁

【學位級別】：碩士

【文章目錄】：
摘要
abstract
第一章 緒論
    一、選題背景
        (一)融資租賃業(yè)快速發(fā)展
        (二)資產(chǎn)證券化在融資租賃行業(yè)應用普遍
    二、研究意義
    三、國內(nèi)外研究現(xiàn)狀
        (一)國外研究現(xiàn)狀
        (二)國內(nèi)研究現(xiàn)狀
        (三)現(xiàn)有研究成果及不足之處評述
    四、研究思路與方法
    五、創(chuàng)新點
第二章 租賃公司資產(chǎn)證券化基本理論
    一、資產(chǎn)證券化基本理論概述
        (一)一個核心原理和三個基本原理
        (二)資產(chǎn)證券化項目中主要參與主體
    二、租賃公司資產(chǎn)負債管理需求及困境分析
        (一)資產(chǎn)管理需求及困境分析
        (二)負債管理需求及困境分析
    三、資產(chǎn)證券化對租賃公司作用的理論分析
    四、融資租賃資產(chǎn)證券化特點分析
        (一)租賃資產(chǎn)非標準化
        (二)租賃物權管理
第三章 租賃公司應用資產(chǎn)證券化的資產(chǎn)負債管理業(yè)務模式及流程
    一、租賃公司資產(chǎn)證券化監(jiān)管準入
    二、租賃公司資產(chǎn)證券化業(yè)務模式及基本流程
        (一)資產(chǎn)出表模式
        (二)不出表融資模式
第四章 租賃公司應用資產(chǎn)證券化資產(chǎn)負債管理主要風險及控制措施
    一、租賃債權資產(chǎn)管理風險及控制措施
        (一)承租人或其擔保人違約風險
        (二)單一承租人違約造成損失較大風險
        (三)承租人提前退租風險
        (四)原始權益人破產(chǎn)風險
    二、與SPV管理相關的風險及風險控制措施
        (一)資產(chǎn)服務機構(gòu)履約能力
        (二)SPV管理人的專業(yè)能力和職業(yè)操守
第五章 AB租賃公司應用資產(chǎn)證券化實施資產(chǎn)負債管理效果分析
    一、某期產(chǎn)品基本情況概述
        (一)主要參與機構(gòu)介紹
        (二)基礎資產(chǎn)信息介紹
        (三)資產(chǎn)支持證券信息介紹
    二、發(fā)起人資產(chǎn)負債管理需求分析
    三、基礎資產(chǎn)遴選和交易結(jié)構(gòu)設計
        (一)基礎資產(chǎn)選擇
        (二)交易結(jié)構(gòu)分析
    四、風險控制措施分析
        (一)破產(chǎn)風險隔離的有效性
        (二)優(yōu)先/次級結(jié)構(gòu)化增信安排
        (三)超額利差
        (四)保證金
        (五)信用觸發(fā)機制風險控制措施
    五、實施效果分析
        (一)項目整體設計安排分析
        (二)對AB融資企業(yè)資產(chǎn)負債影響評價
第六章 租賃資產(chǎn)證券化法制環(huán)境建議
    一、當前租賃資產(chǎn)證券化的法制環(huán)境
    二、從法制角度促進租賃資產(chǎn)證券化健康發(fā)展的建議
第七章 研究結(jié)論
參考文獻
致謝
個人簡歷、在學期間的研究成果及發(fā)表的學術論文



本文編號：3970140