發(fā)布時間：2020-11-09 22:41

　　 我國上市公司內部監(jiān)督最早采用的是監(jiān)事會制度,監(jiān)事會與董事會平行,并且作為唯一的監(jiān)督機關來實現(xiàn)上市公司內部監(jiān)督的職能,后由于我國股權結構、監(jiān)事任職與職權等問題致使監(jiān)事會監(jiān)督失靈,無法有效地實現(xiàn)公司內部監(jiān)督。而為彌補這種缺陷,我國引入獨立董事制度,從而實行監(jiān)事會制度與獨立董事制度并行的上市公司內部監(jiān)督機制。但在獨立董事制度引入之后,獨立董事在獨立性、職能等方面仍存在著問題,同時其與監(jiān)事會并行的沖突也影響到上市公司內部監(jiān)督的實效;反觀美國的獨立董事制度、德國的監(jiān)事會制度以及日本、法國的選擇制都發(fā)揮著其應有的監(jiān)督效能。正是基于此,學界關于獨立董事制度、監(jiān)事會制度以及雙制度并存等涉及我國上市公司內部監(jiān)督完善的研究從未間斷。而最近的萬科控股權之爭中某獨立董事因涉嫌關聯(lián)交易而投棄權票的事件,再次暴露出我國上市公司內部監(jiān)督的立法缺陷和實踐弊病。基于以上背景,針對我國立法對于上市公司內部監(jiān)督制度應當如何進行抉擇又應如何進行完善的問題,本文將進行具體地分析與討論。本文認為,上市公司內部監(jiān)督的完善首先應當以公司內部監(jiān)督機關本身的完善為基礎,然后賦予我國上市公司對內部監(jiān)督機關的自主選擇權,由上市公司依據(jù)法律去選擇和變更適合自身公司發(fā)展的內部監(jiān)督機關,通過立法構建上市公司內部監(jiān)督選擇制;相關公司立法要根據(jù)任意與強制相結合原則、監(jiān)督效益原則及妥當性監(jiān)督原則來確立上市公司內部監(jiān)督的選擇制,并設置公司上市過程中和上市后的監(jiān)督機關選擇或變更程序,同時對監(jiān)事會制度和獨立董事制度進行深層完善,由上市公司根據(jù)是否涉及外資來加以自主選擇。本文以我國上市公司內部監(jiān)督選擇制的立法問題研究為題,共分為五部分加以論述與研究。第一,緒論部分,對本文的選題背景、選題意義、文獻綜述、研究方法和思路以及創(chuàng)新和不足加以說明和介紹;第二,上市公司內部監(jiān)督選擇制立法的理論基礎部分,論述上市公司內部監(jiān)督選擇制構建所依據(jù)的上市公司內部監(jiān)督產(chǎn)生的三大成熟理論、選擇制的內涵、必要性和可行性,提出選擇制的立法應依據(jù)任意與強制相結合、監(jiān)督效益、妥當性監(jiān)督三大原則;第三,我國上市公司內部監(jiān)督選擇制的立法問題分析部分,對我國關于此兩種公司內部監(jiān)督機關的立法沿革進行闡述,分析監(jiān)事會制度立法中關于監(jiān)事會的組織架構、監(jiān)事的權利、義務和責任以及監(jiān)事會的運行等方面所存在的問題,分析獨立董事制度立法中關于獨立董事任職資格、提名、任免、任期、權利及責任等方面所存在的問題,分析立法中關于雙制度強制并存所存在的問題;第四,上市公司內部監(jiān)督選擇法律制度的域外考察部分,分析作為代表的美國獨立董事制度和德國監(jiān)事會制度的單一非選擇制以提供我國兩制度的完善借鑒,分析法國董事會制度與管理委員會和監(jiān)事會制度、會計監(jiān)察人制度下的選擇制和分析日本傳統(tǒng)模式、美國模式和混合模式下的選擇制,提供選擇制構建的借鑒,并對四國進行對比分析;第五,我國上市公司內部監(jiān)督選擇制的立法構建部分,從立法、公司分類、程序三方面論述立法構建上市公司內部監(jiān)督選擇制,論述監(jiān)事會制度及獨立董事制度的完善,以期兩種制度單獨適用均能實現(xiàn)我國上市公司內部監(jiān)督的目的。
【學位單位】：上海師范大學
【學位級別】：碩士
【學位年份】：2018
【中圖分類】：D922.291.91
【文章目錄】：
摘要
abstract
第1章 緒論
    1.1 選題背景
    1.2 選題意義
    1.3 文獻綜述
        1.3.1 國內研究現(xiàn)狀
        1.3.2 國外研究現(xiàn)狀
    1.4 研究方法和思路
    1.5 創(chuàng)新點和不足
第2章 上市公司內部監(jiān)督選擇制立法的理論基礎
    2.1 上市公司內部監(jiān)督的理論分析
        2.1.1 委托代理理論
        2.1.2 分權制衡理論
        2.1.3 利益相關者理論
    2.2 上市公司內部監(jiān)督與選擇制立法
        2.2.1 內部監(jiān)督選擇制立法的內涵
        2.2.2 內部監(jiān)督選擇制立法的必要性
        2.2.3 內部監(jiān)督選擇制立法的可行性
    2.3 上市公司內部監(jiān)督選擇制的立法原則
        2.3.1 任意與強制相結合原則
        2.3.2 監(jiān)督效益原則
        2.3.3 妥當性監(jiān)督原則
第3章 我國上市公司內部監(jiān)督選擇制的立法問題分析
    3.1 監(jiān)事會制度立法缺陷
        3.1.1 監(jiān)事的選任規(guī)定欠缺
        3.1.2 監(jiān)事會的職權及保障不明
        3.1.3 監(jiān)事的必要激勵和約束機制欠缺
    3.2 獨立董事制度立法缺陷
        3.2.1 獨立董事“獨立性”難以保證
        3.2.2 獨立董事行權乏力
        3.2.3 獨立董事激勵和約束機制不健全
    3.3 雙制度強制并行立法缺陷
        3.3.1 職權重疊沖突
        3.3.2 監(jiān)督關系不明
        3.3.3 監(jiān)控成本過高
第4章 上市公司內部監(jiān)督選擇法律制度的域外考察
    4.1 非選擇制上市公司內部監(jiān)督
        4.1.1 德國二元雙層制上市公司內部監(jiān)督
        4.1.2 美國一元制上市公司內部監(jiān)督
    4.2 選擇制上市公司內部監(jiān)督
        4.2.1 日本選擇制上市公司內部監(jiān)督
        4.2.2 法國選擇制上市公司內部監(jiān)督
    4.3 小結與啟示
第5章 我國上市公司內部監(jiān)督選擇制的立法構建
    5.1 立法明確上市公司內部監(jiān)督選擇制
        5.1.1 強制性規(guī)范轉選擇性規(guī)范
        5.1.2 上市公司分類選擇內部監(jiān)督
        5.1.3 上市公司選擇具體程序操作
    5.2 立法深層次完善公司監(jiān)事會制度
        5.2.1 細化監(jiān)事的選任規(guī)定
        5.2.2 健全監(jiān)事會職權及保障
        5.2.3 優(yōu)化監(jiān)事激勵與約束機制
    5.3 立法深層次完善公司獨立董事制度
        5.3.1 保障和提升獨立董事獨立性
        5.3.2 健全獨立董事職權及保障
        5.3.3 優(yōu)化獨立董事激勵與約束機制
結語
參考文獻
致謝

【參考文獻】

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本文編號：2877054